Steuerberater für Erbschaftsteuer und Schenkung
Sie möchten Vermögen weitergeben oder müssen nach einem Erbfall steuerliche Fragen klären? Saemann & Team begleitet Sie bei Schenkungen, Erbschaften und der vorweggenommenen Erbfolge. Wir betrachten Ihre persönliche Situation, das betroffene Vermögen und die daraus folgenden steuerlichen Pflichten. Wir beraten bundesweit, auch wenn Vermögen oder Angehörige außerhalb Stuttgarts leben.
Vermögen mit Blick auf die nächste Generation übertragen
Bei einer Vermögensübertragung geht es um persönliche Ziele: Angehörige absichern, Vermögen erhalten oder eine Nachfolge vorbereiten. Welche steuerliche Gestaltung passt, hängt von den Beteiligten und dem Vermögen ab. Wir ordnen die steuerlichen Fragen, schätzen mögliche Schritte ein und beziehen frühere Übertragungen ebenso ein wie den geplanten Zeitpunkt.
Im Erbfall klären wir, welche Informationen vorliegen und welche steuerlichen Aufgaben als Nächstes anstehen.
Unsere Beratung zu Erbschaften und Schenkungen
Geplante Schenkungen steuerlich betrachten
Bevor Sie Geld, Immobilien oder anderes Vermögen übertragen, sollte die steuerliche Ausgangslage geklärt sein. Wir betrachten die beteiligten Personen, den Gegenstand der Schenkung und frühere Zuwendungen. So lassen sich Freibeträge und weitere Fragen für Ihre Planung einordnen.
Nach einem Erbfall die nächsten Schritte klären
Nach einem Erbfall müssen Informationen oft erst zusammengeführt werden. Wir grenzen mit Ihnen den steuerlichen Beratungsbedarf ab und sichten die Unterlagen, etwa Nachlassaufstellungen, frühere Schenkungen und Schreiben des Finanzamts.
Freibeträge und frühere Übertragungen berücksichtigen
Entscheidend sind das Verhältnis zwischen übertragender und empfangender Person und alle Zuwendungen derselben Person innerhalb von zehn Jahren. Eine neue Schenkung betrachten wir deshalb immer zusammen mit der bisherigen Übertragungshistorie.
Immobilien in die Vermögensplanung einbeziehen
Bei Häusern und Wohnungen sind Bewertung und Nutzung zentrale Angaben. Die geplante Weitergabe sollte außerdem zu Ihrer bisherigen Immobilienstrategie passen. Die steuerlichen Fragen rund um das Objekt klären wir in Verbindung mit unserer Immobilienbesteuerung.
Steuerliche Pflichten erfüllen
Ob eine Anzeige nötig ist und ob das Finanzamt eine Steuererklärung anfordert, sind zwei verschiedene Fragen. Wir klären, welche Verpflichtungen aus der Übertragung entstehen, und stimmen die Aufgaben anhand des Sachverhalts und vorhandener Aufforderungen des Finanzamts ab.
Unternehmensnachfolge steuerlich vorbereiten
Wenn Unternehmensvermögen oder Gesellschaftsanteile in der Familie übergehen sollen, treffen mehrere steuerliche Themen aufeinander: Erbschaft- und Schenkungsteuer, Unternehmensstruktur und die Art der Übertragung. Unsere Beratung zu Unternehmensübertragungen und Umwandlungen ergänzt die Nachfolgeplanung um die Strukturfragen.
Diese Unterlagen helfen bei der Einordnung
Für das erste Gespräch brauchen wir eine Übersicht über das Vermögen und die beteiligten Personen. Je nach Anlass sind das etwa:
- Angaben zum Verwandtschaftsverhältnis
- Übersicht der Vermögenswerte und Schulden
- Informationen zu früheren Schenkungen
- Testament, Erbvertrag oder vorhandener Übertragungsentwurf
- Unterlagen zu Immobilien und Unternehmensbeteiligungen
- Schreiben und Bescheide des Finanzamts
Situation besprechen
Sie schildern den Erbfall oder die geplante Schenkung und sagen, was Sie erreichen möchten.
Vermögen erfassen
Wir sichten die relevanten Vermögenswerte, Beteiligten und bisherigen Übertragungen.
Folgen einordnen
Wir besprechen die steuerlichen Auswirkungen und die Fragen, die vor weiteren Entscheidungen geklärt sein müssen.
Pflichten begleiten
Gemeinsam legen wir fest, welche Anzeigen, Erklärungen und weiteren Schritte erforderlich sind.
So klären wir die steuerlichen Fragen Ihrer Übertragung
Häufige Fragen zu Erbschaft und Schenkung
Bei unbeschränkter Steuerpflicht beträgt der persönliche Freibetrag für Ehegatten und eingetragene Lebenspartner 500.000 Euro. Für Kinder sind es 400.000 Euro je Elternteil. Frühere Erwerbe derselben Person innerhalb von zehn Jahren werden zusammengerechnet. Weitere Befreiungen können je nach Fall hinzukommen.
Ja, wenn die Übertragungen zeitlich genug auseinanderliegen. Erwerbe derselben Person innerhalb von zehn Jahren werden zusammengerechnet. Liegt ein früherer Erwerb mehr als zehn Jahre zurück, bleibt er unberücksichtigt. Für die Planung zählen deshalb die genauen Übertragungszeitpunkte und die gesamte bisherige Historie.
In der Regel ja. Ein erbschaftsteuerpflichtiger Erwerb ist innerhalb von drei Monaten nach Kenntnis schriftlich anzuzeigen. Bei Schenkungen trifft die Pflicht zusätzlich den Schenker. Das Gesetz kennt Ausnahmen, etwa für bestimmte notariell beurkundete Schenkungen. Ob eine Ausnahme greift, prüfen wir für Ihren Vorgang.
Für Erbschaft- und Schenkungsteuer wird der Grundbesitz nach den gesetzlichen Bewertungsregeln angesetzt. Das Ergebnis hängt unter anderem von Art, Lage und Nutzung des Objekts ab sowie von Belastungen wie Darlehen. Weitere Informationen finden Sie unter Immobilienbesteuerung.
Sie können Ihren Termin online anfragen. Alternativ erreichen Sie uns telefonisch unter 0711 238 96 0 oder per E-Mail an info@saemann-team.de. Beschreiben Sie kurz, ob es um ein privates oder betriebliches Anliegen geht.
Klären Sie die steuerlichen Fragen Ihrer Vermögensübertragung
Sie planen eine Schenkung oder benötigen Unterstützung nach einem Erbfall? Vereinbaren Sie einen Termin mit Saemann & Team in Stuttgart. Wir besprechen Ihre Situation und die nächsten steuerlichen Schritte